6.1 Bedrijfsvoering

Energiekosten
De energieprijzen waren in 2023 voor elektra 2x zo hoog als het tarief van 2022 en het tarief voor gas 3x zo hoog. Hierdoor is er op de energiekosten voor de gemeentelijke gebouwen een tekort ontstaan van € 670.531. Dit is lager dan het tekort dat we hebben genoemd in het collegebericht van 21 december 2022 van € 1,2 miljoen en zoals genoemd in de Zomerrapportage 2023. Door de zachte winter, het afsluiten van delen van het gebouw in de zomer en de temperatuur op 19 graden is het verbruik lager dan het verbruik in 2021 wat als het referentiejaar is gebruikt.

Onderhoudskosten applicaties
In het voorjaar van 2023 hebben we een nieuwe overeenkomst met Microsoft afgesloten. De prijsstijging ten opzichte van de oude overeenkomst is € 450.000 per jaar ten opzichte van het huidige contract. Voor 2024 en verder is budget opgenomen in de begroting.
Ook is bij een aanzienlijk aantal contracten door de leverancier een hogere prijsindex gehanteerd dan onze eigen prijsindex. Verder zijn er extra softwarekosten geweest in verband met de verkiezingen en heeft er bij een aantal applicaties een uitbreiding van de overeenkomst plaatsgevonden als gevolg van een toename in het aantal gebruikers.

Uitgestelde investeringen
Zoals reeds in de Jaarrekening 2022 aangegeven zijn in 2022 diverse investeringen vertraagd. Voor een uitgebreide toelichting hierover verwijzen wij u naar het overzicht van de investeringen binnen dit programma.
Hierdoor worden de kapitaallasten doorgeschoven en vallen ze in 2023 eenmalig lager uit. Het bedrag is hoger dan aangekondigd in de Zomerrapportage 2023.
Als gevolg van de verlaging van de omslagrente van 1% naar 0,2% is er sprake van een voordeel.
Dit is een nadeel in programma 5.1, maar is per saldo budgettair neutraal.

Wijkteams
Als gemeente verzorgen we de informatievoorziening en IT voor de Stichting Wijkteams Amersfoort. Van een aantal ingeschatte werkzaamheden/hardware op basis van nacalculatie is extra gebruik gemaakt door de Stichting.

Organisatie-ontwikkelbudget
Zoals in het Raadsvoorstel 'Verdeling van de stelposten voor formatie-uitbreiding o.b.v. het coalitieakkoord en het organisatie-ontwikkelbudget over de programma’s ' aangegeven was er incidenteel budget over van de stelpost van € 6 miljoen doordat niet alle fte's op 1 januari konden beginnen. Dit is opnieuw verdeeld ten behoeve van incidentele formatie. Echter betreft dit capaciteit voor een aantal projecten waarvan het zwaartepunt in 2024 en 2025 ligt.

Personeel
De extra lasten op de salarisbudgetten zijn veroorzaakt doordat er extra personeel moest worden ingehuurd vanwege onder andere ziekteverzuim, organisatieontwikkelingen en meer uit te voeren projecten.
De extra baten worden veroorzaakt doordat de extra inhuur van medewerkers aan de diverse projecten konden worden toegerekend, waarbij de productiviteit van zowel de inhuur als eigen medewerkers hoger was dan vooraf geraamd.

Reserve Toekomstige Vervangingsinvesteringen

De werkelijke kapitaallasten van onder meer ICT -investeringen zijn in 2023 lager dan begroot. Hierdoor heeft er een lagere onttrekking aan de reserve toekomstige vervangingsinvesteringen plaatsgevonden.