Tabel: JI.01 Incidentele baten en lasten
Presentatie van het structureel saldo | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Rekening | Afwijking begroting -/- rekening |
|---|---|---|---|---|
Totaal Baten | 593.026 | 611.102 | 670.185 | 59.084 |
Totaal Lasten | -612.937 | -641.538 | -665.977 | -24.438 |
Saldo baten en lasten | -19.912 | -30.437 | 4.209 | 34.645 |
Stortingen en onttrekkingen aan reserves | 7.512 | 30.437 | 26.744 | -3.692 |
Resultaat | -12.399 | 0 | 30.953 | 30.953 |
Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) | -12.570 | -292 | 5.724 | 6.016 |
Structureel saldo | 172 | 292 | 25.229 | 24.937 |
Structurele baten en lasten na verlaging van incidentele posten | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Rekening | Afwijking begroting -/- rekening |
Baten | 582.524 | 593.554 | 652.864 | 59.310 |
Lasten | -582.352 | -593.262 | -627.635 | -34.373 |
Structureel saldo | 172 | 292 | 25.229 | 24.937 |
Tabel: JI.01.01 Incidentele budgetten
Incidentele budgetten | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Rekening | Afwijking begroting -/- rekening |
|---|---|---|---|---|
1.1 Stedelijk beheer en milieu | -7.056 | -7.161 | -2.006 | 5.155 |
1.2 Ruimtelijke ontwikkeling | -1.528 | -6.926 | -7.056 | -130 |
1.3 Wonen | -2.014 | -1.911 | -1.450 | 461 |
1.4 Mobiliteit | -416 | -416 | -425 | -9 |
Reservemutaties 1. Duurzame en groeiende stad | 2.446 | 6.750 | 5.230 | -1.519 |
2.1 Sociaal Domein | -13.547 | -23.641 | -21.662 | 1.979 |
2.2 Veiligheid en Handhaving | -456 | -627 | -266 | 361 |
Reservemutaties 2. Inclusieve en groeiende stad | 2.464 | -2.902 | -5.791 | -2.889 |
3.1 Economie | -447 | -536 | -512 | 24 |
3.2 Onderwijs en jeugd | -615 | -629 | 51 | 680 |
3.3 Sport | -50 | -150 | -150 | 0 |
3.4 Cultuur | -493 | -493 | -493 | 0 |
Reservemutaties 3. Lerende, werkende en dynamische stad | -79 | 213 | 245 | 32 |
4.1 Bestuur en Dienstverlening | -730 | -1.968 | -1.086 | 882 |
Reservemutaties 4. Bestuur en dienstverlening | 0 | 0 | 0 | 0 |
5.1 Financiën en Belastingen | 10.581 | 17.270 | 17.270 | 0 |
Reservemutaties 5. Financiën en belastingen | 2.601 | 28.056 | 27.932 | -124 |
6.1 Bedrijfsvoering | -2.146 | -2.236 | -1.124 | 1.112 |
Reservemutaties 6. Bedrijfsvoering | -1.084 | -2.985 | -2.985 | 0 |
Totaal Incidentele budgetten | -12.570 | -292 | 5.724 | 6.016 |
Tabel: JI.02 Structurele reserve mutaties
Structurele reservemutaties | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Rekening | Afwijking begroting -/- rekening |
|---|---|---|---|---|
Onttrekkingen: | ||||
Reserve toekomstige vervangingsinvesteringen | 1.166 | 1.466 | 1.276 | -190 |
Totaal structurele reservemutaties | 1.166 | 1.466 | 1.276 | -190 |
Tabel: JI.01.01 Overzicht incidentele baten en lasten totaal
Vanuit het BBV (art. 28) is een overzicht van incidentele baten en lasten een verplicht onderdeel van de toelichting op de programmarekening. Met de notitie "Structurele baten en lasten" van de commissie BBVis hier vervolgens nog een verdere invulling aan gegeven. Het doel van die notitie is het verduidelijken wat de begrippen ‘structureel’ en ‘incidenteel’ precies inhouden, zodat deze begrippen meer eenduidig toegepast worden.
Hieronder zijn de incidentele baten en lasten uiteen gezet. Mutaties op doorlopende baten en lasten, zoals bijvoorbeeld de Algemene Uitkering en afschrijvingen zijn hierin niet meegenomen.
Bij het opstellen van de tabel Incidentele baten en lasten zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd:
- structurele baten en lasten zijn de regel. Incidentele baten en lasten zijn de uitzondering;
- Baten en lasten komen in aanmerking om als incidenteel aangemerkt te worden als deze voor bepaalde tijd geraamd worden (er is een onvoorwaardelijke einddatum bekend);
- toevoegingen aan en onttrekkingen uit de reserves beschouwen we als incidenteel, tenzij het gaat om reguliere onttrekkingen aan dekkingsreserves van kapitaallasten ;
- Posten van minder dan € 300.000 zijn gesommeerd onder de noemer 'overig'.
Incidentele budgetten | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Rekening | Afwijking begroting -/- rekening | |
|---|---|---|---|---|---|
1.1 Stedelijk beheer en milieu | |||||
Subtotaal 1.1 Stedelijk beheer en milieu | -6.417 | -6.463 | -2.257 | 4.206 | |
1.2 Ruimtelijke ontwikkeling | |||||
Subtotaal 1.2 Ruimtelijke ontwikkeling | -328 | -1.499 | -1.629 | -130 | |
1.3 Wonen | |||||
Subtotaal 1.3 Wonen | -1.461 | -1.341 | -1.450 | -109 | |
1.4 Mobiliteit | |||||
Subtotaal 1.4 Mobiliteit | -361 | -361 | -370 | -9 | |
TOTAAL 1. Duurzame en Groeiende Stad | -8.568 | -9.664 | -5.706 | 3.958 | |
2.1 Sociaal Domein | |||||
Subtotaal 2.1 Sociaal Domein | -11.083 | -26.543 | -27.452 | -909 | |
2.2 Veiligheid en Handhaving | |||||
Subtotaal 2.2 Veiligheid en Handhaving | -456 | -627 | -266 | 361 | |
TOTAAL 2. Inclusieve en Veilige Stad | -11.539 | -27.171 | -27.719 | -548 | |
3.1 Economie | |||||
Subtotaal 3.1 Economie | -447 | -536 | -512 | 24 | |
3.2 Onderwijs en jeugd | |||||
Subtotaal 3.2 Onderwijs en jeugd | -754 | -576 | 136 | 712 | |
3.3 Sport | |||||
Subtotaal 3.3 Sport | 0 | 0 | 0 | 0 | |
3.4 Cultuur | |||||
Subtotaal 3.4 Cultuur | -483 | -483 | -483 | 0 | |
TOTAAL 3. Lerende, Werkende en Dynamische Stad | -1.684 | -1.595 | -859 | 736 | |
4.1 Bestuur en Dienstverlening | |||||
Subtotaal 4.1 Bestuur en Dienstverlening | -730 | -1.968 | -1.086 | 882 | |
TOTAAL 4. Bestuur en Dienstverlening | -730 | -1.968 | -1.086 | 882 | |
5.1 Financiën en Belastingen | |||||
Subtotaal 5.1 Financiën en Belastingen | 13.181 | 45.326 | 45.202 | -124 | |
TOTAAL 5. Financiën en Belastingen | 13.181 | 45.326 | 45.202 | -124 | |
6.1 Bedrijfsvoering | |||||
Subtotaal 6.1 Bedrijfsvoering | -3.230 | -5.221 | -4.109 | 1.112 | |
TOTAAL 6. Bedrijfsvoering | -3.230 | -5.221 | -4.109 | 1.112 | |
TOTAAL INCIDENTELE BUDGETTEN | -12.570 | -292 | 5.724 | 6.016 |