1.2 Ruimtelijke ontwikkeling

Vitale wijkaanpak Soesterkwartier

Voor de uitvoering van het Wijkperspectief Soesterkwartier, is in 2023 € 343.000 aan kosten gemaakt. Het grootste deel van dit bedrag is besteed aan subsidies voor verschillende projecten in de wijk. Hier staat dekking vanuit de provinciale subsidie tegenover.

Binnenstedelijke Ontwikkeling
In 2023 hebben we rekening gehouden met een uitgave van € 200.000 voor binnenstedelijke ontwikkeling aan o.a. supervisie project Langs Eem en Spoor. De werkelijke uitgaven bedragen € 465.000. In 2023 zijn een aantal belangrijke producten opgeleverd. Voor deze extra uitgaven is dekking beschikbaar binnen de Reserve Binnenstedelijke Ontwikkeling.

Tu ssentijdse winst

Het BBV schrijft voor om tussentijds winst te nemen op (deel) grondexploitaties op basis van een vastgestelde methode. Als gevolg daarvan is dit gebeurd bij de volgende grondexploitaties voor in totaal € 46.000.
- Sportfondsenbad € 34.000.
-Lichtenberg €12.000

Ook moet er tussentijdse winst genomen worden bij onderstaande deelgrondexploitatie. Omdat deze deelgrondexploitaties deel uitmaakt van een hoofdgrondexploitatie waarvoor een verliesvoorziening is getroffen moet deze winst beschikbaar blijven binnen deze hoofdgrondexploitatie.
- Wieken Vinkenhoef    € 327.000

Verliesvoorzieningen grondexploitaties

De verliesvoorzieningen voor de onderstaande grondexploitaties zijn gewijzigd ten opzichte van de jaarrekening 2022. Dit levert per saldo een nadeel op van € 2.803.000. Zie voor een toelichting van de voortgang per grondexploitatie het MPG per 1/11/2023.
- BSG             € -1.881.000
- Wieken Vinkenhoef       € 642.000 (vrijval)
- Vathorst Bedrijventerrein    € -678.000
- De Birkt          € -18.000 (afgesloten)
- Engweg 9          € 28.000 (vrijval)
- Zwembad Liendert       € -280.000
- Leusderweg 249       € -102.000
- Kop van Isselt - ROVA       € 828.000 (vrijval)

-Hoefkwartier                           €-1.342.000
In de zomerrapportage was nog rekening gehouden met een verlies van € 6,25 miljoen.

Verliesvoorziening Kavels over de Laak
Conform raadsvoorstel 'Gewijzigde vaststelling chw bestemmingsplan Over de Laak, ’t Hammetje' is er in 2023 dekking aanwezig voor het verhogen van de verliesvoorziening met € 4.527.000. Deze is gedekt uit de reserve Over de Laak. Uit de herziening  van het MPG volgt dat de verliesvoorziening met nog eens € 1.343.000 extra moet worden opgehoogd. Omdat in dit resultaat ook de kosten voor herinrichting en sanering van 't Hammetje zijn verwerkt van € 827.000 stelt het college voor om de kosten te dekken middels een onttrekking aan de reserve bodemsanering conform uw besluitvorming in 2023. Omdat de onttrekking aan de reserve bodemsanering niet in 2023 is begroot, maar in 2024, wordt dit als onderdeel van de resultaatbestemming aan uw raad voorgelegd.

Vrijval voorziening Vathorst (OBV)
In het verleden is de gemeente, als aandeelhouder van het OBV, samen met de andere aandeelhouders van het OBV een verplichte kapitaalsstorting overeengekomen in het OBV. De markt heeft zich tot 31/12/2023 in Vathorst toch goed ontwikkeld. De voorziening die per 31 december 2022 € 2,0 miljoen bedroeg, kan in het geheel vrijvallen op basis van de meest recente grondexploitatie. Zie voor meer toelichting het MPG 2023.

Inflatiecorrectie verliesvoorzieningen
Bij het berekenen van de voorzieningen is uitgegaan van een rentepercentage van 2%. Dit betekent dat de toekomstige verliezen 'contant gemaakt worden' met 2%. Dit vereist ook dat de bestaande voorzieningen jaarlijks opgehoogd worden met 2% (los van mogelijke andere ontwikkelingen die spelen binnen de grondexploitaties). Doordat de verliesvoorzieningen zijn toegenomen, is ook de indexatie hoger dan begroot.

Bijdrage verplaatsing LPG vulpunt
Voor het verplaatsen van een LPG vulpunt heeft de gemeente € 500.000 bijgedragen. Hier staat een subsidie van de provincie Utrecht tegenover.

Facilitaire projecten
De gemeente faciliteert een aantal projecten van particuliere initiatiefnemers, waarvan de kosten worden verhaald op derden. Dit levert in 2023 een hogere last op van € 1,361 miljoen. Daar staan hogere baten tegenover, omdat deze lasten verhaalbaar zijn.

Plangebied Vathorst

In het kader van de ontwikkeling van plangebied Vathorst worden de gronden, welke in het bezit zijn van de gemeente, op aanvraag van het Ontwikkel Bedrijf Vathorst ( OBV ) geleverd aan het OBV . Dit gebeurt zodra het OBV  deze gronden daadwerkelijk aan een derde partij gaat leveren.

De afwijking ten opzichte van de begroting 2023 is budgettair neutraal.

Afwijkingen grondexploitaties
Diverse afwijkingen in de gerealiseerde lasten en baten van de grondexploitaties ten opzichte van de begroting 2023. Het betreft dan voornamelijk een andere fasering van de lasten en de baten. Zie voor een toelichting van de voortgang per grondexploitatie het MPG  per 1/11/2023.
De lasten en baten die horen bij de grondexploitaties worden via een tegenboeking naar de balans gemuteerd (de voorraadmutatie). Dit heeft geen budgettair effect.

Lagere kapitaallasten verduurzaming gemeentelijk vastgoed
Conform vermelding bij de zomerrapportage zijn, als gevolg van vertraging in de uitwerking en realisatie van verduurzamingsprojecten de kapitaallasten lager dan begroot. De afwijking bedraagt € 581.000. Dit is in lijn met de genoemde afwijking bij de zomerrapportage.

Kapitaallasten lager dan begroot
Als gevolg van de verlaging van de omslagrente van 1% naar 0,2% zijn de kapitaallasten € 1,8 miljoen lager dan begroot.

MFA de Veencampus
De baten en lasten voor tijdelijke onderwijshuisvesting MFA de Veencampus zijn voor 2023 niet begroot op programma 1.2. Ruimtelijke Ontwikkeling. Werkelijke lasten leiden daardoor tot overschrijding en de baten tot een klein voordeel. Deze (per saldo) overschrijding wordt gedekt uit onderbesteding binnen programma 3.2 Onderwijs.

Exploitatie gronddepot Nijkerkerstraat
In 2023 is vanwege de sterke groei op vraag en aanbod naar grond (toename van gemeentelijke projecten), een hoger volume van grond (in kuub) in het gronddepot geaccepteerd, verwerkt, geleverd en bomengrond geproduceerd.

Initiële projecten
Er zijn meer baten door hogere verhuuropbrengsten voor diverse panden en verkoop van een pand aan de Leusderweg.

Kosten Vereniging van Eigenaren Eemplein
Gemeente Amersfoort is eigenaar van het Eemhuis en dit object maakt onderdeel uit van de Verenigingen van Eigenaren Eemplein. Deze bijdrage is noodzakelijk om kosten (oa sprinklerinstallatie, noodverlichting, riolering en verzekering) te dekken en tegelijkertijd voldoende reserves op te bouwen voor toekomstige uitgaven ten behoeve van de Verenigingen van Eigenaren. Er is sprake van een structurele overschrijding van de kosten.

Lasten warmte koude opslag (WKO) Eemhuis
De lasten voor de WKO van het Eemhuis bedragen over 2023 € 283.000. Deze lasten worden deels doorbelast aan de gebruikers. De lasten zijn niet geraamd, de doorbelasting wel. Tot 2022 kon de overschrijding gecompenseerd worden met diverse incidentele voordelen binnen de vastgoedportefeuille. Voor 2022 en 2023 heeft dit geleid tot een jaarlijks nadeel. Vanaf begroting 2024 is hiervoor budget opgenomen in de begroting.
Daarnaast heeft de WKO een tijd niet gewerkt als gevolg van een storing. Dit heeft geleid tot een hoger gasverbruik en daarmee hogere kosten dan gemiddeld. Deze kosten zijn niet door te belasten aan de gebruikers wat heeft geleid tot extra kosten ter hoogte van € 70.000.

Er zijn geen belangrijke afwijkingen te melden.