Tabel: TBA.VL.1 Voorraden
Omschrijving | Boek-waarde | Boek-waarde |
|---|---|---|
Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie | 39.414 | 36.843 |
Overig onderhanden werk | 0 | 0 |
Gereed product en handelsgoederen | 7.196 | 20.511 |
TOTAAL | 46.610 | 57.354 |
Toelichting
In de paragraaf gemeentelijk grondbeleid is een verdere toelichting opgenomen met betrekking tot de boekwaarden grondexploitaties.
Tabel: TBA.VL.1.1 Boekwaarden grondexploitaties
Boekwaarden grondexploitaties | Boekwaarde 31-12-2022 | Lasten | Baten | Tussentijdse winst 2023 | Uitname voorziening naar passiva* | Boekwaarde 31-12-2023 | Te verwachten kosten | Te verwachten opbrengsten |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Negatieve grondexploitaties | 52.421 | 8.653 | -5.759 | 327 | 0 | 55.642 | 85.818 | -81.825 |
Positieve grondexploitaties | 8.854 | 466 | -1.525 | 46 | 0 | 7.841 | 1.607 | -12.353 |
Gebiedsexploitatie hoefkwartier | 690 | 9.748 | -4.734 | 0 | 0 | 5.704 | 57.173 | -44.665 |
Voorziening voorraad onderhanden werk | -34.755 | 0 | -9.745 | 0 | -770 | -45.270 | 0 | 0 |
Grond Vathorst (OBV) | 12.900 | 3.352 | -2.810 | 0 | 0 | 13.442 | 0 | 0 |
Vathorst algemeen grondbank | -695 | 2.716 | -2.537 | 0 | 0 | -516 | 0 | 0 |
TOTAAL | 39.415 | 24.935 | -27.110 | 373 | -770 | 36.843 | 144.598 | -138.843 |
* Wanneer de verliesvoorziening van een grondexploitatie groter is dan de boekwaarde van de betreffende bouwgrond in exploitatie, dient het restant van de voorziening dat niet kan worden gesaldeerd, aan de passiefzijde van de balans onder de voorzieningen te worden gepresenteerd. | ||||||||
Toelichting
Met lasten en baten bedoelen we investeringen en opbrengsten.
In de paragraaf grondbeleid is een verder toelichting opgenomen over de geactualiseerde prognose van de grondexploitaties per 1 november 2023. Hierin is ook een tabel opgenomen waarin de uitkomsten van de herziene grondexploitaties weergegeven staan. Onderdeel van deze tabel zijn de te verwachten inkomsten en uitgaven na 1 november 2023. Het verwachte eindsaldo per 1 januari 2024 tegen netto contante waarde (NCW) voor de negatieve grondexploitaties is een tekort van € 58,2 miljoen. Hiervoor zijn verliesvoorzieningen getroffen.
Tabel: TBA.VL.1.2 Gereed product en handelsgoederen
Omschrijving | Boekwaarde 31-12-2022 | Vermeerderingen | Verminderingen | Afwaardering | Boekwaarde 31-12-2023 |
|---|---|---|---|---|---|
Voorraad vastgoed | 7.196 | 13.692 | -296 | -81 | 20.511 |
TOTAAL | 7.196 | 13.692 | -296 | -81 | 20.511 |
Toelichting
In 2023 zijn de Hellestraat (€2.090.000) en gedeeltes van het huidige stadhuis (raadsvoorstel 13420448 ) (€ 11.602.000) aangekocht. De Domstraat 82 (€296.000) is naar de grondexploitatie overgeboekt en daarnaast heeft er nog een afwaardering aan een pand van €81.000 plaatsgevonden.